martes, 29 de octubre de 2013

Comercio Ilícito

El Comercio Ilícito, práctica realizada que violenta e incumple las correctas acciones implementadas bajo métodos o procesos que regulan las actividades comerciales a nivel global. El incumplimiento de las normativas legales y la permisibilidad de no aplicar los procedimientos establecidos en las transacciones comerciales a nivel da hospitalidad al Comercio Ilícito. 

Su objetivo es el enriquecimiento a través dela comercialización de bienes y servicios,coartándolas disposiciones legales, los procesos y procedimientos establecidos para la realización de las transacciones comerciales involucrando diferentes actores de la Cadena Logística. Puede ser identificado por tipos: 1) Incumplimiento de regulaciones, 2) Evasión Tributaria, 3) Contrabando, 4) Delitos contra la Propiedad Intelectual, 5) Elusión Fiscal, entre otros. El Incumplimiento de regulaciones establecidas en las normativas legales realizadas con el objetivo de evadir las disposiciones que instituyen los procedimientos y procesos en las entidades vinculantes al comercio internacional. 

La Evasión Tributaria, conocida como evasión fiscal o evasión de impuestos en violación alas normativas legales vigentes. Se conoce además la elusión de impuestos donde se buscan estrategias para evadir la aplicación de la ley. 

El Contrabando, entrada y salida de mercancías por puertos, aeropuertos y pasos fronterizos sin el cumplimiento de las normativas legales y procedimientos establecidos y los Delitos contra la Propiedad Intelectual, en violación a los Derechos de Propiedad Industrial y los Derechos de Autor. ¿Cuáles acciones se han planteado para combatir el Comercio Ilícito?. 

El Mercado Común del Sur (MERCOSUR), ha sido uno de los grupos de países que ha presentado un Programa de Acción al Combate de los Ilícitos en el Comercio Internacional. 

El Comercio Ilícito es realizado mayormente con Cigarrillos, Drogas, Armas, Órganos, Inmigrantes, Mujeres e Infantes para la Prostitución, Medicamentos Prohibidos, Piratería, Desechos Tóxicos, otros. 

Las mercancías ingresadas a un país de manera ilícita están sujetas al cumplimiento de las normativas legales existentes, entre ellas: Convenio para la represión de actos ilícitos contra la seguridad de la aviación civil (Convenio sobre la Aviación Civil), Convenio sobre el apoderamiento ilícito de aeronaves, Convenio sobre las aeronaves, Convenio sobre los agentes diplomáticos, Convenio sobre la toma de rehenes, Convención sobre los aeropuertos, Convención sobre la navegación marítima, Convenio de Washington (CITES) sobre el comercio internacional de especies amenazadas de fauna y flora silvestres, entre otros. 

En República Dominicana existen normativas que regulan el Comercio Ilícito, entre ellas: la Ley No. 3489 del 14 de febrero de 1953, para el Régimen de las Aduanas, la Ley No. 226-06, del 21 de junio del 2006, que otorga personalidad jurídica y autonomía funcional, presupuestaria, administrativa, técnica y patrimonio propio a la Dirección General de Aduanas, la Ley No. 72-02, del 4 de junio del 2002, sobre el lavado de activos provenientes del tráfico ilícito de drogas y sustancias controladas y otras infracciones graves, la Ley No. 64-00 del 25 de julio del 2000, sobre Medio Ambiente y Recursos Naturales, entre otras. 

El incumplimiento de los procedimientos y normativas legales existentes puede ser causado por: 1) la debilidad o carencia de controles en los procesos que se aplican, 2) un clima organizacional inadecuado, 3) procedimientos complejos, 4) personal con deficiente competencia para ejecutar su función, 5) debilidad ante cualquier propuesta de soborno o ser implicado en una acción ilícita, 6) Corrupción Administrativa. 

Dentro de las consecuencias que arroja el Comercio Ilícito se pueden identificar: la pérdida de participación de mercado, menos innovación, riesgo para la salud, aumento de delito, surgimiento de mafias, entre otras, que tienen efectos negativos para el desarrollo de los países debido que afectan las finanzas públicas, que a mayor evasión, menos recaudación, mayor gasto para enfrentar el problema y los efectos de la corrupción. 

¿Se conocen los volúmenes que mueve el Comercio Ilícito?. Investigaciones realizadas por Robert Greenhill, Director Ejecutivo del Foro Económico Mundial (WEF por sus siglas en inglés, World Economic Forum) refirió que “el Comercio Ilegal en conjunto representa hasta dos billones de dólares, que reporta ganancia por la falsificación de productos farmacéuticos en el mundo de 200 mil millones de dólares; la prostitución 190 mil millones; el negocio de marihuana 140 mil millones; la venta de cocaína 80 mil millones, la del opio y heroína 60 mil millones; la piratería de videos por Internet asciende a 60 mil millones de dólares; la piratería de software 50 mil millones; el tráfico de personas 30 mil millones y los crímenes relacionados con recursos naturales, 20 mil millones de dólares”. 

¿Cuáles acciones se han planteado para combatir el Comercio Ilícito? El Mercado Común del Sur (MERCOSUR), ha sido uno de los grupos de países que ha presentado un Programa de Acción al Combate de los Ilícitos en el Comercio Internacional. Ha incluido treinta medidas que pueden contribuir a mejoras en el intercambio de informaciones para establecer controles de la vigilancia y el control de ilícitos en fronteras a través de sistemas informáticos, radares, satélites y otros equipos que permitan el monitoreo a los medios de transporte y su trayectoria en las rutas que realizan. 

Estos sistemas permiten además, establecer un sistema de comunicación entre Aduanas de diferentes Países para el seguimiento de las mercancías y de los actores que intervienen en el Comercio Internacional, desde la salida del puerto de partida hasta el destino final. Otras consideraciones que pueden contribuir a evitar el Comercio Ilícito son: 1) La Realización de Auditorias, aplicando sanciones y divulgando los involucrados; 2) Cumplimiento de las normativas legales existentes, no incrementarlas, ni dejarlas a interpretación discrecional; 3) Intercambio de información ágil entre el sector público, el sector privado y la sociedad civil, a través de una estrategia de control y seguimiento establecido; 4) Coordinación Interinstitucional continua; 5) Educación y concientización para evitar la adquisición de tales productos, entre otros. ¿Existe disposición de ejecutar esas u otras acciones sin tener en cuenta quien o quienes realizan el Comercio Ilícito?. ¿A quiénes beneficia? ¿Cuál es la tendencia al incremento o a la reducción?.

El Coltán: Un mineral de incalculable valor


La minería como actividad económica primaria con una historia milenaria, se mantiene como un sector relevante en la económica mundial; por su utilidad en la industria y la construcción, es reconocida por toda la importancia del hierro, el plomo, el oro, el cobre, el aluminio, el uranio, la plata, el platino, entre otros.

El Coltán se ha integrado a los minerales abundantes tales como: el hierro, el aluminio, el cromo, manganeso, el titanio, el magnesio, y dada su utilidad estratégica, su exploración y explotación genera fuertes competencias, conflictos étnicos armados y lucha por el poder en los países productores. En Venezuela, que ha descubierto yacimiento de Coltán en la Amazonia Venezolana, área que el gobierno venezolano militarizó para evitar el surgimiento de grupos armados ilegales que pudieran controlar el comercio. En Colombia, informaciones sobre el tema refieren que se han otorgado autorizaciones para la extracción del mineral a cinco mineros, el resto de la explotación es ilegal, lo que origina un flujo de traficantes y especuladores. En África, hay competencia por la explotación de las reservas existentes, provocando la muerte de millones de personas.

Sobre el tema, existen informaciones de que el precio del Coltán puede alcanzar los 400 dólares el kilo luego de ser tratado, cuando el minero recibe 2 dólares por la extracción del kilo. La demanda de las empresas que requieren de ese mineral para la fabricación de productos de alta tecnología, motiva la extracción de la misma lo que produce explotación humana y medioambiental. Se produce en Australia, Canadá, Brasil, China y países africanos (República Democrática del Congo, país con mayor reserva mundial estimada entre un 64% y 80% del Coltán Mundial, le sigue Australia con un 10%, Tailandia y Brasil con un 5%. Existen informaciones de que Colombia “pudiera ser poseedora de minas de Coltán”. Las plantas procesadoras del Coltán están ubicadas en Tailandia, Alemania, China, Japón, Kazajistán y Estados Unidos.

Ha sido caracterizado por ser un material de color gris, flexible, conductor de electricidad, resistente al calor y con alta resistencia a la corrosión. Ha sido considerado como: “el mineral estratégico, el mineral de la muerte, un nuevo maná, el oro gris, el petróleo de barro, un tesoro”. Algunas informaciones han referido que “las empresas multinacionales están competiendo silenciosamente por el acaparamiento de los lugares estratégicos del planeta, contando con el beneplácito de algunos países que han cedido parte de su soberanía a entidades externas, a menudo por motivos humanitarios, ambientales o indigenistas”.

De estas explotaciones, se benefician empresas multinacionales dedicadas a ofrecer productos tecnológicos: 1) Panasonic, 2) Canon, 3) Intel, 4) IBM, 5) Microsoft, 6) Philips, 7) Toshiba, 8) Hacer, 9) HP, 10) Nintedo, 11) Sharp, 12) LG, 13) Motorola, 14) Samsung, 15) Nokia, 16) Sony, entre otras. Con esta mercancía se fabrican teléfonos, armas sofisticadas, TV plasma, GPS, MP3, playstation, cohetes, cámara de video, además se utiliza en la industria espacial. Esta mineral es utilizado en la medicina para la fabricación de material quirúrgico, material de laboratorio, implantes dentales; en la industria forma parte de los componentes de diversos aparatos eléctricos; en la electrónica se usa en la fabricación de condensadores de circuitos electrónicos, teléfonos móviles, cámaras de fotos, y otros aparatos electrónicos complejos; en la industria aeroespacial; en armamento para el desarrollo de armas, misiles, entre otros. Se extrae a través de un trabajo arduo de búsqueda en yacimientos naturales, realizado por campesino donde participan personas adultas, jóvenes, niños, que trabajan excavando con herramientas agrícolas.

La extracción tiene implicaciones en los seres humanos ocasionado por la explotación artesanal del Coltán que puede aparecer asociado a elementos radioactivos como el uranio;y al medio ambiente causando daños por el derrumbe de árboles que afecta la flora y que provoca el alejamiento de animales. Es importante destacar que el nombre de este mineral proviene de las primeras tres letras de dos metales: 1) Colombio (col) y 2) tantalio (tan), mezcla de la columbita y la tantalila, extraída del tantalico y el niobio, identificadas en la tabla periódica de elementos químicos como (Nb2O6 y Ta2O6, respectivamente). El tantalio y el niobio, productos del mismo color, han sido considerados “materias primas estratégicas para el desarrollo de las nuevas tecnologías”. 

sábado, 19 de octubre de 2013

África : Un Continente Emergente


El continente africano ocupa el tercer lugar en el planeta con  unos 30 millones de kilómetros cuadrados, cubre el 6% del área total, el 20.4% de su superficie, su población es de 1,000 millones de habitantes (2013) y el continente lo ocupan 54 países, con un PIB en el 2012 de unos US$2,011 miles de millones de dólares, considerado una “zona con grandes riquezas mineras de petróleo, cobre, oro, estaño, cobalto, cromo, uranio, diamantes, enorme potencial energético, solar, eólico, fluvial y de combustible”, regularmente no es visible para muchos profesionales y/o empresas u organismos que trabajan las cuestiones del Comercio Internacional en América Latina.

En el concierto de las naciones africanas, son varios los países con niveles de desarrollo significativos en comparación con países de otros continentes. Tenemos los casos de Sudáfrica, Botsuana, Nigeria, Gabón, Namibia, Angola, Sierra Leona y otros.
Siempre el continente africano ha sido un referente para las políticas del  colonialismo internacional, la apropiación de sus recursos naturales, los conflictos étnicos y su bajo nivel de desarrollo político social, aunque debemos decir que hoy por hoy, África está en disputa por sus recursos naturales: oro, diamante, coltan y otros minerales de alto valor para la industria de los países industrializados, esto es para Gran Bretaña, Francia, Alemania, Rusia, Estados Unidos, China, entre otros países, cuyas empresas multinacionales intervienen en la extracción de materias primas y comercializan productos elaborados.
África para su articulación con el Comercio Internacional ha suscrito y formalizado Acuerdos y Tratados que conducen a su proceso de integración económica. Veamos algunos:
SACU, (Southern African Customs Union), Union Aduanera de África Austral, considerada la Union Aduanera más antigua del mundo, establecida el 29 de junio de 1910, entre Sudáfrica, Botsuana, Lesoto, Namibia y Suazilandia. Este Acuerdo fue actualizado el 11 de diciembre de 1969, entrando en vigor el 1 de marzo de 1970.

CEDEAO, Comunidad Económica del África del Oeste, (ECOWAS, f Economic Community Of West African States, fundada el 28 de mayo de  1975, (Tratado de Lagos), integrada por Benín, Senegal, Cabo Verde, Costa de Marfil, Gambia, Guinea, Níger, Guinea Bissau, Liberia, Mali,

Nigeria, Sierra Leona, Tongo,  Burkina Faso, Ghana. Incluyen en sus actividades el comercio, la integración económica y la cooperación económica regional, a través de la elaboración de proyectos comunitarios.

SADC, Comunidad para el Desarrollo del África Austral, creada en 1979, entre Angola, Lesoto, Malaui, Mauricio, Mozambique, Namibia, Suazilandia, República Democrática del Congo, Tanzania Zambia, Zimbabue, Madagascar, Sudáfrica y Seychelles. Su objetivo es impulsar el desarrollo económico de los países integrantes mediante la ayuda a los sectores más desfavorecidos y la erradicación de la pobreza,



UMA, Unión del Magreb Araba, acuerdo de integración comercial firmado en 1989, entre Argelia, Libia, Túnez, Marruecos y Mauritania,



Comunidad Económica Africana, creada en 1991, en el Tratado de Abuja firmado por Benín, Burkina, Cabo Verde, Costa de Marfil, Gambia, Guinea, Liberia, Mali, Niger, Nigeria, Senegal, Sierra Leona, Togo, entre otros países que buscan unificar fuerzas pretendiendo lograr progreso y desarrollo con la ayuda internacional, debido a que son


CEMAC, Comunidad Económica y Monetaria de África Central, creada el 16 de marzo en 1994, entre Cameron, Chad, República Democrática Africana, República del Congo, Gabón y Guinea Ecuatorial, en vigor en junio de 1999. Entre su misión incluye la promoción de iniciativas nacionales para la eliminación de trabas al comercio intracomunitario, la coordinación de programas de desarrollo, la armonización de proyectos industriales, el desarrollo de la solidaridad entre los países miembros para favorecer los países y regiones más pobres, creando la cooperación en África,



COMESA, Mercado Común para África del Este y el Sur, zona preferencial de comercio existente desde 1981, unión aduanera creada en 1994, entre los países Madagascar, Egipto, Libia, Malaui, Burundi, Comores, Ruanda, República Democrática del Congo, Yibuti, Eritrea, Guinea Ecuatorial, Gabón, Etiopia, Kenia,  Mauricio, Seychelles, Sudan, Zambia, Suazilandia, Zambia. En el 2000, formaron un Tratado de Libre Comercio, uniéndose en el 2004, Ruanda y Burundi; en el 2006, se integraron Libia y Comoras. En el 2008, acordó expandir la zona de libre comercio con la Comunidad Africana Oriental y la Comunidad de Desarrollo de África Austral.


IGAD, Autoridad Intergubernamental para el Desarrollo de África Oriental, creada en 1996, cuya misión es la coordinación de la ayuda de los países Miembros para lograr la seguridad alimentaria, la protección al medio ambiente, mantener la paz y la seguridad, la cooperación y la integración económica,


CAO, Comunidad Africana Oriental, llamada  Comunidad de África Oriental y Comunidad de África del Este (EAC, East African Community), unión aduanera creada en enero del 2001, entre Kenia, Tanzania Uganda, incorporándose Ruanda, y Burundi en el 2007.  Algunas fuentes refieren que la tendencia es formar una unión económica y una unión política entre los países que protagonizaron este Acuerdo, donde se estableció que Kenia, siendo el país más rico de los tres primeros pagaría hasta el 2010, los aranceles de la mercancía que entren en el territorio de Tanzania y Uganda.

    Es puntual y necesario hacer referencia al Banco Africano de Desarrollo (BAFD), formado por más de 70 países de África, Europa, América y Asia. El BAFD promueve las comunidades económicas regionales (CER), colabora con la Comisión Económica para África de Naciones Unidas (CEA UNECA).
    Del olvido, a un continente estratégico.

    sábado, 12 de octubre de 2013

    Tránsito Internacional de Mercancías



    La mercancía objeto del Comercio Internacional, ha de destinarse a diferentes regímenes aduaneros contemplados en las normativas legales de los países que intervienen en la transacción comercial.
    Cuando la mercancía transportada desde una aduana de partida de un país, ingresa de manera transitoria a otro país y con destino hacia una aduana de otra nación, bajo el control aduanero se destina al régimen aduanero identificado como Tránsito Internacional. Su objetivo es simplificar los trámites aduaneros mediante la facilitación y el control, reduciendo los costos operacionales.
    A través del Tránsito Internacional de Mercancías, se realizan transacciones entre diferentes países. Para el caso del transporte marítimo combinado con el transporte terrestre, el agente marítimo o naviero emite el manifiesto de carga de los datos del conocimiento de embarque (B/L),  Bill of lading especificándose que la mercancía va en tránsito. De ser especificada la destinación, y contemplada en el manifiesto de carga, esa mercancía no debe nacionalizarse,  ni endosarse, salvo disposición otorgada por la Dirección General de Aduanas.
    Cuando la trayectoria del transporte de la mercancía sea internacional o nacional y el medio utilizado sufre alguna desperfecto, daño u incidente, el transportista debe notificar a la aduana más cercana, realizándose la inspección al vehículo bajo la supervisión del personal oficial designado y confirmado que la mercancía no ha sufrido alteraciones o confrontado alguna anomalía que difiera de lo especificado en la documentación existente.
    Si por ejemplo, adquieres mercancía en Estados Unidos, a ser transportada hacia República Dominicana con destino hacia Haití, y se recibe alguna denuncia, sospecha o vislumbre, debe dársele seguimiento a la trayectoria del medio de transporte marítimo y terrestre. De necesitar interceptarse, favorece ser realizable en el punto de destino donde haya control aduanero.
    En el ámbito internacional, el Acuerdo GATT-OMC, contempla en su Artículo V, el Tránsito de Mercancías. En la normativa sobre el Régimen de Aduanas, Ley No. 3489, del 14 de febrero del 1953, refiere en sus artículos del 135 al 139 sobre esta temática.
    Si el exportador o importador especifica que la mercancía que transporta es mueble y al verificarse, en la aduana de destino resulta ser electrodomésticos; para el caso dominicano se considera un Ilícito aduanero, cuya modalidad incluye el Contrabando. Se hace necesario el cumplimiento de lo establecido en el articulo 51, 52 y 135 de la Ley 3489, referente a la declaración aduanera, para obtener la hoja de liquidación y disponer de la fianza como garantía, cuya cancelación se puede realizar con la presentación de la declaración aduanera en el puerto de destino  (Ver Tornaguía, Art. 135, Ley 3489-53).
    Al llegar la mercancía a puerto marítimo, y coordinar con el transporte terrestre, se requiere de un Oficial de Aduanas, quien es responsable de la custodia de la mercancía desde el punto de partida hasta el destino final.
    Con el uso de las tecnologías de la informática y la comunicación (TIC), procedimientos estandarizados en los puertos marítimos, aeropuertos y pasos fronterizos, uso de controles satelitales (GPS), que permitan rastrear la carga desde el punto de partida hasta el punto de destino. La implementación de Ventanilla Única puede ayudar en simplificar y agilizar la función a realizar por cada ente responsable.
    Existe el Convenio TIR y el Convenio ATA. El Convenio de Transporte Internacional por Carretera (Transporte International Routier- TIR), de 1975, establece especificaciones a tener en cuenta entre los países que se acogen. Se conoce su aplicación en países europeos. El Convenio ATA 
    (Admission Temporary), de 1990 incorporado por la Convención de Estambul, que establece la emisión de un Cuaderno con datos validados por la Cámara de Comercio del país miembro, cuya emisión se realiza por un periodo de un año y su presentación en las aduanas de los países miembros permite agilizar la validación de los documentos. La autorización correspondiente para la mercancía que ingresa de a un país parte del ATA puede circular temporalmente libre de impuestos.

    Entre los países que han integrado el Cuaderno ATA, en América: Estados Unidos, Canadá, Chile, México, entre otros. En Asia: China, Hong Kong, India, Japón, Irán, Singapur, otros. En Oceanía: Nueva Zelanda, Austria. En África: Marruecos, Argelia, Madagascar; quienes, a través de un documento definido internacionalmente permite el ingreso de mercancías sin el pago de los impuestos durante un periodo de un año.
    El beneficio obtenido a través de los Cuadernos TIR y del Cuaderno ATA, es recibido siempre que la mercancía no haya expirado del período contemplado en las normativas legales del país de destino y que la mercancía importada o exportada tenga una deuda pendiente en la entidad que aplica estas disposiciones.
    ¿Cómo se puede lograr? 1) Estableciendo estrategias operativizadas por recursos humanos capacitados, íntegros, comprometidos y enfocados en mejoras continuas, 2) Implementando herramienta informática con un grupo de profesionales que puedan intercambiar informaciones electrónicamente entre actores de la Cadena Logística (Aduanas, Agricultura, Medio Ambiente, otros), 3) Contar con procedimientos aduaneros estandarizados e informatizados, 4) Comunicación con los puntos donde existen las aduanas marítimas, aéreas, fronterizas, 5) Contar con sistemas de rastreo, control satelital, GPS u otros para el transporte, tanto en el camión (cabezote) como en el contenedor para evitar irregularidades, sea por cambio de medio de transporte, desvíos o ser interceptados en el trayecto a recorrer. ¿Se han hecho esfuerzo para adquirir estos equipos? ¿Si han sido adquiridos, a quien perjudica o beneficia la instalación de estos equipos para el control de los contenedores con mercancías que se destinan a tránsito internacional?. 
    El monitoreo a través de estas herramientas reduce tiempo, costos y permite realizar un proceso transparente y previsible.

    sábado, 5 de octubre de 2013

    Tránsito Interno de Mercancias


    05 DE OCTUBRE DEL 2013

    Ante las diferentes modalidades utilizadas en el Comercio Internacional, muchas aduanas establecen en sus normativas, procesos y procedimientos regímenes u operaciones aduaneras para la destinación de la mercancía comercializada entre países.
    El Tránsito Interno de Mercancias realizable desde la aduana de entrada hasta la aduana de despacho y de la aduana de despacho a una aduana de salida, operación aduanera que permite trasladar la mercancía importada entre aduanas de un mismo país, puede que sea: 1) Mercancía  procedente  del  extranjero  siendo importada a un país, 2) Que la aduana que realiza la recepción y el despacho de la mercancía, envíe a otra aduana del mismo país la mercancía nacionalizada  o  de  producción  nacional   para   su  exportación,      3) Mercancía que ingresa al país bajo un régimen suspensivo (Admisión Temporal, Internación Temporal), para darle salida sea como producto terminado para exportación o en el mismo estado en que la mercancía ha ingresado al país.
    Este proceso puede realizarse a través del uso de las tecnologías de la información y la comunicación, con la incorporación de la ventanilla única entre los actores de la Cadena Logistica del Comercio Internacional.
    A nivel internacional, el Tránsito de Mercancias ha sido contemplado en el Artículo V del Acuerdo General de Aranceles y Comercio GATT-OMC. El Marco Normativo SAFE, emitido por la Organización Mundial de Aduanas, refiere sobre directrices posibles de aplicar en las Administraciones Aduaneras.
    En el capitulo XII de la Ley No. 3489, del 14 de febrero de 1953, sobre Régimen de Aduanas y sus modificaciones, establece en sus artículos 135, 136, 137, 138 y 139 la regulación sobre el tema. En esta normativa legal se contempla el requerimiento de la presentación de una fianza para cubrir los derechos e impuestos y del plazo establecido para la mercancía en tránsito (60 días después de la llegada a territorio aduanero con una prórroga de 15 días).
    Para emitir la fianza es necesario realizar la declaración aduanera a través del formulario de Declaración Única Aduanera (DUA), cuyo monto se determina a partir del valor CIF (Costo, Seguro y Flete, Cost-Insurance and Freight), que al obtener la hoja de liquidación con el monto liquidado, el importador o consignatario obtiene en una entidad bancaria o de seguro, cuyo monto es determinado en función del valor CIF RD$ para el cobro de la prima en función de ese valor. De igual manera, realizar la declaración aduanera permite obtener las informaciones estadisticas que se generan la Direccion General de Aduanas, especificadas por régimen u operación aduanera.
    La mercancía destinadas a esta operación aduanera, sean mercancías peligrosas, restringidas o de prohibida importación deben cumplir con las regulaciones establecidas en términos de derechos e impuestos y regulaciones no arancelarias, refiriéndonos a certificados fitosanitarios, zoosanitarios, de no objeción u otros permisos necesarios para la circulación de la mercancía en el mercado interno.
    Ante los riesgos que se presentan en el Tránsito Interno de Mercancias, las entidades involucradas: Navieros, Consolidadores de Carga, Agentes de Aduanas, DGA, RNTT, entre otros, deben crear sinergias para el control de las mercancías destinadas a esta operación aduanera, realizable a través de controles satelitales (GPS) en el medio de transporte, cabezote y en el contenedor. Actualmente en el país, la operativización se realiza bajo la custodia del oficial de aduanas designado.
    El Tránsito Interno de Mercancias debe estar registrado en la entidad gubernamental correspondiente y habiendo cumplido con las normativas legales vigentes.
    La aduana es la entidad responsable de la operación de tránsito interno de mercancía, de trazar lineamientos para que los involucrados cumplan con la estrategia establecida para que la mercancía destinada desde el punto de partida. Ej. Aduana Caucedo hacia Aduana Dajabón, hasta  el punto de arribo, bajo custodia del oficial designado, sin tener desvío de ruta diferente a la asignada.
    Ante la debilidad a presentarse en la trayectoria a recorrer, es preferible esperar hasta su destino final, siendo monitoreada en el recorrido, debido que al ser intersectado en la trayectoria puede presentarse reclamaciones que debilitan la aplicación de las normativas legales vigentes. Además del Tránsito Interno de Mercancias existe el Tránsito Internacional entre aduanas de diferentes países